Ставка обещает одно, фактическая доходность — другое: на странице https://www.tbank.ru/savings/deposit/ видны базовые условия, но итоговую сумму сложно оценить из-за формул, капитализации и налогов. Разберём всё по шагам: как правильно посчитать проценты, где «прячутся» копейки и как выбрать срок, чтобы не терять доход и накопить нужную сумму.

Формула доходности вклада: простой пример

Доходность считают так: без капитализации — проценты по формуле «сумма × ставка × срок», с капитализацией — по сложному проценту «сумма × (1 + ставка/периодов)^(периоды) − сумма». Первая даёт меньше, вторая — выше за счёт «процента на процент».

Проще на цифрах. Предположим, 100 000 ₽ под 12% годовых на 1 год. Без капитализации доход составит ровно 12 000 ₽. При ежемесячной капитализации рассчитывается по степенной формуле: каждый месяц прибавляется 1%, и процент начинает капать на увеличенную базу; за год набежит около 12 680 ₽. Разница невелика на взгляд, но ощутима на длинных сроках и крупных суммах. Кстати, чем чаще капитализация, тем выше эффективная ставка, однако у некоторых вкладов взамен повышенной частоты ниже номинальная ставка — это важно сверять.

Есть нюанс: если проценты платят на карту или счёт, а не прибавляют к вкладу, это уже не капитализация, а просто периодическая выплата — эффективная ставка при этом равна номинальной. И ещё: точный результат зависит от календаря — сколько фактических дней в периоде учитывает банк.

Капитализация, календарь и налоги: что меняет итог

Капитализация поднимает эффективную ставку, а учёт реальных дней в месяце даёт небольшие расхождения против «идеального» года. Налог удержат с процентов, которые превысят необлагаемый лимит: 1 000 000 ₽ × ключевая ставка Банка России на 1 января года.

Про календарь коротко. Банки применяют разные базы дней: условные 30/360, фактические/365 или 366 в високосный год. Разница небольшая, но на больших суммах копейки превращаются в заметные рубли. Поэтому условия «платим раз в месяц по факту дней» и «делим год на 12 ровных частей» дадут чуть разные цифры. Между прочим, это нормальная техническая практика, а не подвох.

Теперь про налог на проценты. Если, к примеру, на 1 января ключевая ставка 16%, лимит — 160 000 ₽. Проценты до этой суммы за год по всем вкладам у одного физлица не облагаются. С превышения удерживается НДФЛ 13% (15% при совокупном годовом доходе свыше 5 млн ₽). Удержание делает банк‑налоговый агент, обычно в конце года или при закрытии вклада.

Важно понимать границы. Если проценты платятся ежемесячно и выводятся на карту, налог всё равно считают по годовой сумме. Если вклад закрыть в середине года, учтут фактически начисленное. И да, при частичном снятии условия могут меняться: ставка снижается, капитализация прекращается — внимательно читайте правила.

Как выбрать срок и ставку под цель — рабочий алгоритм

Определите цель и горизонт, сравните эффективные ставки с разной капитализацией, учтите налог и запреты на снятие. Затем зафиксируйте вклад со сроком, который совпадает с датой нужного платежа, чтобы не терять проценты при досрочном изъятии.

Удобнее действовать по шагам: коротко, последовательно и без суеты. Сначала — зачем деньги и когда понадобятся. Потом — как часто готовы пополнять или снимать. После — считаем итог с учётом капитализации и календаря, прикидываем налог. И лишь затем выбираем конкретный продукт: ставка — не единственный критерий, режим выплат и условия досрочного расторжения порой решают больше.

1. Зафиксируйте цель и дату расхода: «через 8 месяцев нужен платёж по договору».
2. Сопоставьте сроки: ищите вклад, чей срок закрытия попадает в нужное окно ± пару дней.
3. Сравните эффективную ставку для вариантов «без капитализации» и «ежемесячная капитализация».
4. Проверьте правила досрочного расторжения и частичных снятий: влияет на ставку и итог.
5. Оцените налог: если проценты уже близки к лимиту, дополнительный вклад может увеличить удержание.

Небольшой трюк. Для целей до года капитализация обычно выгоднее, если проценты реально прибавляются к телу вклада. Для коротких горизонтов, когда важна ликвидность, иногда удобнее ежемесячная выплата на счёт — доходность номинально та же, зато деньгами можно распоряжаться. Честно говоря, удобство тут порой весит больше лишних десятых процента.

Ниже — быстрая памятка по совпадению задач и инструментов.

И последнее, но не мелочь. Сравнивая предложения, приводите всё к единой базе: одна и та же сумма, одинаковый срок в днях, учёт режима выплат. Тогда разница будет честной и понятной.

Вывод

Доходность вклада — это не только «ставка на плакате». Итог задают три вещи: способ начисления процентов, календарь и налог на превышение лимита. Когда их свести к единой логике, картина выныривает ясной: видно, где добавляет капитализация, где «съедают» досрочные условия.

Рабочая стратегия проста: цель — срок — режим выплат — расчёт — выбор. Такой порядок экономит нервы и деньги. А спокойная арифметика, без догадок, позволяет выбирать вклад как инструмент под задачу, а не как лотерею «вдруг повезёт».